Преимущества необлагаемых налогом расходов на здравоохранение
«Гибкие счета расходов стали намного гибче», — пишет Энн Каррнс в The New York Times. Гибкие счета расходов (FSA) уже давно являются для работников возможностью экономить на медицинских расходах, используя средства до уплаты налогов для оплаты медицинских услуг, не покрываемых страховыми планами, таких как стоматологические услуги или лечение бесплодия. Но хотя почти 85 процентов крупных компаний предлагают FSA, менее четверти работников ими пользуются. Возможно, это связано с тем, что до недавнего времени FSA работали по правилу «используй или потеряешь». «Если вы откладывали часть своей зарплаты на FSA, но не тратили ее, вы теряли эти средства в конце года». Это изменилось в октябре прошлого года, когда новая политика Министерства финансов предоставила работодателям возможность переносить остатки средств на FSA до 500 долларов на следующий год. «В то время внедрение было ограниченным», поскольку во многих компаниях уже шла открытая регистрация, когда было объявлено об изменении, но «ожидается, что больше работодателей примут перенос средств на 2015 год».
Это может привести к значительной экономии на медицинском обслуживании для работников, пишет Эшли Эбелинг на Forbes.com. Поскольку счета гибких расходов (FSA) позволяют вносить максимум 2500 долларов в год, сотрудник, который платит в общей сложности 40 процентов налогов, может сэкономить 1000 долларов на медицинских расходах, таких как брекеты, контактные линзы, очки по рецепту, услуги хиропрактика, контрацепция и лекарства по рецепту. К недостаткам следует отнести то, что счета FSA по-прежнему требуют от вас приблизительной оценки расходов на предстоящий год, которую легко недооценить. Если ваш работодатель использует модель переноса средств, «она заменяет старый льготный период, позволявший сотрудникам тратить неиспользованные деньги в течение двух с половиной месяцев после окончания планового года. Таким образом, если в конце года у вас останется более 500 долларов неизрасходованных средств», вы теряете разницу.
Если вас это беспокоит, рассмотрите вместо этого счет медицинских сбережений (HSA), советует Элизабет Лими на ABCNews.com. В отличие от FSA, средства на счетах HSA могут переноситься каждый год, следовать за вами при смене работы, приносить проценты и быть обналичены после достижения вами 65 лет. Однако загвоздка в том, что вы должны быть застрахованы по программе медицинского страхования с высокой франшизой (не менее 1250 долларов для отдельных лиц и 2500 долларов для семей). Тем не менее, преимущества могут быть значительными. Вы можете вносить средства задним числом за год, «при условии, что вы откроете свой счет HSA до 1 декабря», и «многие работодатели вносят взносы в HSA, либо предоставляя вам стартовый капитал просто за регистрацию, либо софинансируя ваши текущие взносы». А если у вас возникнут крупные медицинские расходы, вы можете перевести деньги со счета IRA на свой счет HSA «единовременно», без уплаты налогов или штрафов за оплату этих счетов.
